Депозитный счет — это счет в банке, на котором компания или человек размещает свободные денежные средства, а банк согласно условиям договора начисляет на них проценты в установленном размере.
Мы как бы сдаем деньги в аренду банку.
Обычно депозитные договоры заключаются на определенный срок. По его истечении денежные средства возвращаются их владельцу. И сверху банк даёт процент, в качестве вознаграждения за пользование деньгами.
В Адеск есть возможность отражать депозит несколькими вариантами
1. В разделе «Настройки» → «Банковские счета» можно завести счет Депозит, как «наличный счет», например.
2. Когда переводите средства на депозит или пололняете его, по основному р/с приходит выплата, преобразуете ее в перевод (перевод с основного р/с на счет депозит).
3. Как только срок проходит, на основной р/с приходят два поступления — Возврат депозита и проценты. (Некоторые банки могут проводить такое одной операцией, поэтому если пользуетесь импортом банковской выписки, будте говтоы разбить операцию на две).
Проценты проводите по статье Доходов, а возврат депозита преобразуете в перевод (со счета Депозит на основной р/с). Для отражения процентов завести статью в доходах в закладке «Настройки» → «Статьи операций», тип дохода указываете операционный.
Это необходимо для того, чтобы система не признала доходом ситуацию когда вам вернули ваши же деньги, а признавала доходом, только проценты, которые вы заработали дав банку эти деньги во временное пользование.
Отражать депозит так же можно с помощью создания статей с финансовым видом деятельности в доходах и расходах.
Как создать статью операций мы рассматриваем в инструкции «Статьи доходов и расходов».
1. Заведите статью расходов «Перечисление депозита». На эту стаью относите операции, когда вы пополнили депозит.
2. Заведите статью доходов «Вовзрат депозита», так же с финансовым видом деятельности. На эту статью относите операции, когда банк вернул вам основную сумму депозита.
3. Заведите статью Дохода «Проценты по депозитам» с операционным видом деятельности.
Каждый раз, когда банк выплачивает вам процент — относите её на эту статью. Это необходимо, чтобы только проценты были учтены в качестве дохода в отчете о прибылях и убытках.