Как закрыть обязательства в разных валютах

Чтобы закрыть обязательство в Adesk – нужно закрывающее обязательство в той же валюте и на ту же сумму, иначе будет возникать постоянная курсовая разница между двумя разными по валютам обязательствами.

Пример 1: Расчёт с поставщиком

Представим, что поставщик отгрузил нам товара на 400 000₽ = образовалась задолженность у нас перед поставщиком, однако мы планируем расплатиться с ним с валютного счёта в долларах, а именно – хотим перевести 5 000$.

Что случится, если мы создадим отгрузку в рублях, а расход в долларах?

• Поставщик останется должен нам. На момент написания статьи 1$ = 80,2₽, а значит мы переведём поставщику 401 000₽, в то время как он отгрузил нам товара на 400 000₽
• Задолженность будет меняться каждый день из-за курсовой разницы, так как в Adesk одновременно продолжают существовать обе задолженности, мы должны поставщику 400 000₽, поставщик должен нам 5 000$. Они взаимозакрывают часть друг друга, но фактически мы считаем, что оба долга не закрыты из-за разных валют

Как быть?

1. Поставщик отдал нам товар в рублях, а значит мы создадим фиктивный ручной счёт с учётом в рублях, назовём его «Расчёт с поставщиком»
2. С долларового счёта создаём перевод на ручной счёт «Расчёт с поставщиком». Переводим 5 000$ с долларового и получаем 400 000₽ на рублёвый, то есть закрепляем курс на эту конвертацию 1$ = 80₽
3. С ручного счёта делаем выплату поставщику в размере 400 000₽, что приводит к закрытию задолженности перед ним в полном объёме

Что мы получаем?

• Задолженности успешно закрываются по нужной валюте
• Курсовая разница отдельно рассчитается за периоды хранения валюты на счетах и на разницу в курсах при конвертации между счетами

Пример 2: Начисляем и выводим дивиденды в разных валютах

В рамках сделки мы начисляем учредителю дивиденды, чтобы учитывать задолженность перед ним на вывод средств. Например, мы хотим выплатить учредителю 5 000 €, начисляем их, но по факту вывод средств будет с разных счетов и в разных валютах.

Как только мы начислили:

• Мы создали задолженность на 5 000€
• Теперь мы должны совершить расход в адрес контрагента именно в этой валюте, 5 000€

Как быть?

1. Создаём ручной счёт для учредителя в валюте евро
2. Вместо расходов со счетов в других валютах мы создаём переводы с них на ручной счёт в евро, задавая в переводах тот курс, который нам необходим
3. Выплаты дивидендов делаем уже с ручного счёта, выплачиваем их по системной статье на вывод, обязательно применяем учёт по дате начисления, дата начисления = созданному ручному обязательству, когда мы начислили дивиденды учредителю

Что мы получаем?

• С валютных счетов деньги уходят переводами, конвертируясь по вашему курсу
• На ручном счёте собирается единая сумма на вывод учредителю в той валюте, в которой мы ему создали обязательство
• После вывода обязательства закрываются, так как валюта совпадает